Art. 117 TUB: la forma scritta è obbligatoria (o scatta il rimborso)

Nel complesso panorama del contenzioso bancario italiano, esiste una norma che rappresenta l’arma di difesa più efficace per imprese e privati: l’Art. 117 TUB (Testo Unico Bancario).

Molto spesso, quando si analizzano i rapporti con le banche, l’attenzione si focalizza immediatamente su calcoli complessi come l’anatocismo o l’usura. Tuttavia, l’esperienza insegna che la prima, fondamentale verifica da effettuare è quella “formale”. Il contratto esiste fisicamente? È stato firmato da entrambe le parti?

Se la risposta è negativa, o se la banca non è in grado di produrre il documento originale in giudizio, l’intera operazione finanziaria è contestabile alla radice proprio grazie ai requisiti imposti dall’Art. 117 TUB.

In questa guida approfondita, analizzeremo nel dettaglio perché la “forma scritta” è sostanza, come le recenti sentenze della Corte di Cassazione del 2024 abbiano rivoluzionato il calcolo dei rimborsi e quali sono i passi concreti per recuperare gli interessi pagati indebitamente.

Cosa prevede l’Art. 117 TUB: la regola del “nero su bianco”

Il Decreto Legislativo n. 385 del 1993, meglio noto come Testo Unico Bancario, stabilisce regole ferree per la trasparenza. Al comma 1, l’Art. 117 TUB dispone perentoriamente che “i contratti sono redatti per iscritto e un esemplare è consegnato al cliente”.

Non si tratta di un semplice adempimento burocratico. Nel diritto bancario, la forma scritta è richiesta ad substantiam, ovvero è necessaria per la validità stessa dell’atto. Questa norma assolve a tre funzioni vitali a tutela del correntista:

1. Funzione di Trasparenza: Il cliente deve poter leggere, analizzare e comprendere le condizioni economiche (tassi, spese, giorni valuta) prima di vincolarsi.
2. Responsabilizzazione del Consenso: La firma apposta sul documento attesta che il cliente ha preso piena visione dei rischi connessi all’operazione.
3. Certezza del Diritto: Senza il vincolo imposto dall’Art. 117 TUB, le banche potrebbero modificare unilateralmente accordi presi verbalmente, creando incertezza nei rapporti giuridici.

Le conseguenze economiche: la Cassazione del 2024 e il calcolo degli interessi

La violazione dell’Art. 117 TUB non porta solo a una vittoria “morale” o giuridica, ma ha un impatto devastante (per la banca) e positivo (per il cliente) sui conteggi economici.

Fino a un recente passato, vi era dibattito su quale tasso applicare in caso di contratto nullo per difetto di forma. Le banche spingevano per l’applicazione dei cosiddetti “tassi sostitutivi BOT” (previsti dal comma 7 dell’Art. 117 TUB per altre tipologie di violazioni minori, come la mancata indicazione dell’ISC/TAEG).

Tuttavia, le recenti pronunce della Corte di Cassazione, tra cui spiccano le sentenze n. 27390/2023 e la più recente n. 7420/2024, hanno chiarito definitivamente la questione, tracciando una linea netta a favore del correntista.

Perché non si applica il tasso BOT

Secondo i giudici della Suprema Corte, se il contratto manca della forma scritta richiesta dall’Art. 117 TUB, esso è nullo in radice. Essendo l’atto invalido fin dall’origine, non può “sopravvivere” parzialmente. Di conseguenza:

1. Non possono trovare applicazione le norme correttive come il tasso sostitutivo BOT.
2. Il rapporto deve essere considerato privo di una valida pattuizione degli interessi.
3. Si applica la disciplina della ripetizione dell’indebito (art. 2033 c.c.).

Il ricalcolo al tasso legale

In termini pratici, questo significa che la banca deve restituire tutti gli interessi percepiti in base al tasso contrattuale (spesso superiore al 10% o 15%). Il cliente, dovendo restituire il capitale prestato, dovrà corrispondere alla banca solo gli interessi al tasso legale.

Poiché il tasso legale negli ultimi anni è stato storicamente molto basso (oscillando spesso tra lo 0,05% e il 2,5%, salvo recenti rialzi), la differenza tra quanto pagato alla banca e quanto effettivamente dovuto genera un importante credito a favore del cliente. Questo meccanismo di ricalcolo, attivato dalla violazione dell’Art. 117 TUB, è alla base dei rimborsi più consistenti.

Casi frequenti: dove si nasconde la violazione dell’Art. 117 TUB

Non tutti i prodotti bancari presentano lo stesso rischio di irregolarità. L’esperienza ci insegna che la mancanza di forma scritta contratti bancari è sistemica in alcune specifiche tipologie di rapporti.

1. Carte di credito revolving

Le carte revolving sono spesso il terreno più fertile per questo tipo di contestazioni. Molte finanziarie inviavano (e talvolta inviano ancora) le carte direttamente a domicilio, o le attivavano tramite call center, senza mai far firmare un vero contratto quadro che rispettasse i dettami dell’Art. 117 TUB.L’Arbitro Bancario Finanziario (ABF) ha ribadito più volte che:

• Il semplice utilizzo della carta non sana il difetto di forma.

• Il pagamento delle rate mensili non costituisce accettazione tacita delle condizioni.

• L’invio degli estratti conto non sostituisce il contratto scritto.

2. Fidi e scoperti di conto corrente “storici”

Molte aziende operano con affidamenti (fidi) concessi decenni fa con una semplice stretta di mano o tramite accordi verbali col direttore di filiale. Anche in questo caso, la mancanza di un documento scritto che specifichi tassi e commissioni rende illegittimi gli addebiti. In assenza della prova scritta richiesta dall’Art. 117 TUB, lo scoperto di conto deve essere ricalcolato al tasso legale, eliminando anatocismo e commissioni di massimo scoperto non pattuite.

Come agire per ottenere il rimborso

Ottenere giustizia non è automatico. La nullità per violazione dell’Art. 117 TUB deve essere eccepita (contestata) formalmente. Ecco la procedura corretta per trasformare un vizio di forma in un bonifico sul tuo conto.

Per approfondimenti normativi, puoi consultare la fonte ufficiale su Normattiva.

Hai il dubbio che i tuoi contratti non siano in regola? Noi di Rimborsi Bancari siamo specializzati nell’analisi delle irregolarità formali.

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